未分配基金淨收益檢視原始碼討論檢視歷史

來自 搜狐網 的圖片

未分配基金淨收益是中國專有名詞。

漢字是用於記錄漢語，進行書面交流，傳承民族文化的書寫符號系統，也是最富有民族特色的中國書法藝術的載體，是中華民族智慧的結晶，它蘊藏着許許多多的文化內涵。

名詞解釋

未分配基金淨收益是基金進行收益分配後的剩餘額。未分配基金淨收益將轉入下期分配。

基金收益

基金收益是指基金資產在運作過程中所產生的超過自身價值的部分，針對基金經營公司來講：基金收益是基金經營公司運作基金資產所獲得的收益，針對我們個人來講：基金收益是指基金持有人投資於基金證券所獲得的收益，主要來源於基金收益分配和基金證券的買賣差價。具體地說，基金收益包括基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、存款利息和其他收入。

基金收益和股票收益一樣是投資者投資品種的最終目的，目前主要是基金公司通過運作這一基金而獲得的收益，當然這一部分收益中去掉了運作基金的成本，比如基金管理人的費用及保費等。主要的有以下幾種形式存在。

1、紅利

基金因購買公司股票而享有對該公司淨利潤分配的所得。一般而言，公司對股東的紅利分配有現金紅利和股票紅利兩種形式。基金作為長線投資者，其主要目標在於為投資者獲取長期、穩定的回報，紅利是構成基金收益的一個重要部分。所投資股票的紅利的多少，是基金管理人選擇投資組合的一個重要標準。

2、股息

基金因購買公司的優先股權而享有對該公司淨利潤分配的所得。股息通常是按一定的比例事先規定的，這是股息與紅利的主要區別。與紅利相同，股息也構成投資者回報的一個重要部分，股息高低也是基金管理人選擇投資組合的重要標準。

3、債券利息

基金資產因投資於不同種類的債券（國債、地方政府債券、企業債、金融債等）而定期取得的利息。我國《證券投資基金管理暫行辦法）規定，一個基金投資於國債的比例、不得低於該基金資產淨值的20%，由此可見，債券利息也是構成投資回報的不可或缺的組成部分。

4、買賣證券差價

基金資產投資於證券而形成的價差收益，通常也稱資本利得。

5、存款利息

基金資產的銀行存款利息收入。這部分收益僅占基金收益很小的一個組成部分。開放式基金由於必須隨時準備支付基金持有人的贖回申請，必須保留一部分現金存在銀行。

6、其他收入

運用基金資產而帶來的成本或費用的節約額，如基金因大額交易而從證券商處得到的交易佣金優惠等雜項收入。這部分收入通常數額很小。

基金淨收益是指基金收益減去按照國家有關規定可以在基金收益中扣除的費用後的餘額。