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存款准备金是金融企业为应付客户提取存款和资金清算而准备的货币资金。国际上，存款准备金主要包括三部分：一是库存现金；二是按存款总额或负债总额的一定比例缴存中央银行的存款，称为法定准备金；三是在中央银行存款中超过法定准备金的部分，称为超额储备。在本法中，存款准备金的范围仅限于法定准备金。
简介
存款准备金是中央银行为执行货币政策而可以运用的重要货币政策工具之一，设置存款准备金制度的目的在于保证商业银行在面临大量提取存款时，有足够的清偿能力，以避免商业银行倒闭和金融危机的发生。中国人民银行法第二十二条规定，中国人民银行为执行货币政策，可以要求银行业金融机构按照规定的比例交存存款准备金。同时，中国人民银行法第三十二条规定，中国人民银行有权对商业银行执行有关存款准备金管理规定的行为进行检查监督。因此，如果商业银行未按照中国人民银行规定的比例交存存款准备金，中国人民银行有权依照本条的规定给予处罚。 商业银行所吸收的存款必须按照中央银行规定的比率向中央银行缴存一部分，作为一种必要的准备。中央银行规定的这个比率叫存款准备金率，中央银行通过提高或降低存款准备金率，以实现扩张或收缩信用规模。存款准备金制度是货币政策工具之一，它的主要功能是调节全国的信贷，总额和货币供应量。同时，中央银行集中了存款准备金，通过再贴现和再贷款的办法，平衡不同银行间的资金余缺。这就从制度上保证了商业银行不致因大量贷款，而影响自身资金的流动性和偿付能力。从保证商业银行的清偿能力的作用看，它能防止因客户大量取款而发生的资金不足，从而对存款人的利益是一种重要的保证措施。
评价
我国自1984年中国人民银行专门行使中央银行的职能后，便开始实施存款准备金制度。修改后的中国人民银行法第二十三条第一款第一项规定，中国人民银行为执行货币政策可以要求银行业金融机构按照规定的比例交存存款准备金。1994年，中国人民银行《信贷资金管理暂行办法》第二十六条规定，商业银行必须在中国人民银行开户，按照中国人民银行的规定及时缴存存款准备金和留足备付金，不得透支。中国人民银行规定的存款准备金率，按照1984年《中国人民银行信贷资金管理试行办法》的规定，按专业银行存款总额计算，1985年暂定为10％。以后为了配合国家紧缩政策的贯彻，中国人民银行又两度调整了存款准备金率。 除了要求商业银行上缴存款准备金外，为了进一步确保商业银行对存款人的清偿能力，中央银行还规定，从1988年起专业银行必须向中央银行交存存款备付金，同时专业银行内部还要建立二级准备金制度。备付金是银行和其他金融机构为保证存款支付和资金清算的清偿资金。中国人民银行《信贷资金管理暂行办法》第二十二条规定，商业银行总行对本行资产的流动性及支付能力负全部责任，应加强系统内信贷资金的集中管理和统一调度，可根据情况建立第二存款准备金制度，并谨慎地使用第二存款准备金，保证全系统资金的正常运行。通过上述存款准备金制度和存款备付金制度，保证银行有足够的准备应付客户的大量提存。从另一方面看，这也是对存款利益的保护措施。