中国中小企业改制上市操作手册2019查看源代码讨论查看历史
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《中国中小企业改制上市操作手册2019》，上海市中小企业上市促进中心 著，出版社： 中国经济出版社。
书籍对于人类原有很重大的意义，但，书籍不仅对那些不会读书的人是毫无用处，就是对那些机械地读完了书还不会从死的文字中引申活的思想[1]的人也是无用的。 —— 乌申斯基[2]
内容简介
企业的改制上市是一项系统工程，无论是久居行业龙头的企业,还是新兴产业的朝阳企业，都必须严格遵循这项系统工程所特有的各项规定。
为了更有效地引导各行各业中小企业充分认识中国多层次资本市场，帮助企业了解改制上市的流程和条件，服务企业早日登陆资本市场的舞台，上海市中小企业上市促进中心编撰了《中国中小企业改制上市操作手册2018》，内容涉及中国多层次资本市场体系概要、企业改制上市（挂牌）实务、证监会审核流程、IPO案例分析、政府部门办事流程、股权激励，以及红筹企业回归等。
作者介绍
上海市中小企业上市促进中心（以下简称“中心”）,是上海市经济和信息化委员会直属单位。
作为上海市中小企业公共服务平台，中心在市经信工作党委和市经信委的领导下，以关注企业成长、助力企业发展、服务企业需求为宗旨，围绕扶持政策、市场拓展、投融资对接等企业关注的热点议题，举办系列公益实务讲座，并搭建桥梁，促进企业与政府部门的有效沟通、与专业机构的深入合作，支持和引导本市优秀的成长型中小企业对接多层次资本市场，实现健康、快速发展。
目录
第一章 资本市场概要
第一节 我国多层次资本市场建设概要/3
第二节 主板、中小板市场/4
第三节 创业板市场/8
第四节 科创板市场/11
第五节 场外交易市场/16
第六节 境外上市概述/24
第二章 改制上市(挂牌)概要
第一节 改制上市(挂牌)决策/51
第二节 上市地选择/54
第三节 改制上市基本知识/58
第三章 改制操作实务
第一节 前期准备/73
第二节 确定改制方式/78
第三节 重点法律问题/86
第四节 资产评估/88
第五节 外商投资企业改制及上市/92
第四章 财务与税收
第一节 财务规范/101
第二节 涉税处理/113
第三节 2018年IPO审核财务与会计知识问答/119
第五章 股份公司成立及规范运作
第一节 创立大会/149
第二节 公司治理/152
第三节 规范运作/158
第六章 证监会审核流程
第一节 中国证监会发行监管部首次公开发行股票审核工作流程/165
第二节 中国证监会发行监管部再融资审核工作流程/169
第二节 中国证监会公开发行公司债券审核工作流程/172
第七章 IPO审核重点及失败案例
第一节 主体资格/179
第二节 独立性/182
第三节 规范运行/185
第四节 持续盈利能力/186
第五节 财务与会计/189
第六节 募集资金运用/192
第七节 信息披露和中介报告/193
第八章 政府部门办事流程
第一节 股份有限公司工商设立登记程序/197
第二节 改制辅导/200
第三节 投资项目立项备案/202
第四节 建设项目核准与备案流程/204
第五节 上市环保核查与环评/209
第六节 合规性证明文件办理/219
第九章 引进战略投资者
第一节 战略投资者的引入/223
第二节 对赌协议/235
第三节 公司估值/238
第十章 股权激励
第一节 股权激励概述/243
第二节 股权激励模式/249
第十一章 红 筹
第一节 红筹架构概述/259
第二节 红筹架构企业回归的路径选择及主要方式/260
第三节 红筹架构企业回归所涉主要合规问题/267
第四节 红筹架构企业回归重组方案考虑因素/280
第五节 上市相关特殊关注事项/285
附 录
附录1 部分服务机构信息/291
附录2 重点法律法规文件索引/299
附录3 尽职调查内容清单/310
附录4 国内各板块功能定位及对发行人的要求/316
附录5 拆除股权控制类红筹架构流程4F/320
附件6 拆除协议控制类红筹架构流程5F/323