檢視现金流量管理的原始碼

{| class="wikitable" style="float:right; margin: -10px 0px 10px 20px; text-align:left"
|<center>'''现金流量管理'''<br><img src="https://histock.tw/uploadimages/6620/image006%288%29.png" width="280"></center><small>[https://histock.tw/histock1688/56 圖片來自嗨投资]</small> 
|}'''[[现金流量]]管理'''是指以现金流量作为管理的重心、兼顾收益，围绕企业[[经营活动]]、[[投资活动]]和[[筹资活动]]而构筑的管理体系，是对当前或未来一定时期内的现金流动在数量和时间安排方面所作的预测与计划、执行与控制、信息传递与报告以及分析与评价。<ref>[https://www.chinairn.com/news/20190517/113422653.shtml 什么是现金流管理?不懂现金流管理怎么做地产运营?]中研网</ref>因此，现金流量管理的具体内容既包括与现金预算的分工组织体系有关的一系列制度、程序安排及其实施的预测与计划系统和由收帐系统、付帐系统和调度系统构成的执行与控制系统，又包括借以报告一定时期终了母系统和各子系统综合运行最终结果的信息与报告系统以及对现金流量管理系统、现金预算执行情况和现金流量信息本身的分析与评价系统。由此可见，现金流量管理是一个内容极其丰富的系统。<ref>[https://www.chinaacc.com/new/287_290_/2009_3_23_wa20172731211323900217131.shtml?gg=bbsseo 不可忽视的现金流量管理]正保会计网校</ref>

如果说利润相当于企业的血液，那么现金流则相当于企业的空气。因为现金流管理出现问题而使企业处于困境的例子不胜枚举。很多公司一直把注意力放在利润表的数字上，却很少讨论现金周转的问题。这就好像开着一辆车，只晓得盯着[[仪表板]]上的时速表，却没注意到油箱已经没油了。