駱駝信用評級指標體系

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駱駝信用評級指標體系是中國的一個特定術語。

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目錄

名詞解釋

「駱駝」評級體系是目前美國金融管理當局對商業銀行及其他金融機構的業務經營、信用狀況等進行的一整套規範化、制度化和指標化的綜合等級評定製度。因其五項考核指標，即資本充足性(Capital Adequacy)、資產質量(Asset Quality)、管理水平(Management)、盈利水平(Earnings)和流動性(Liquidity)，其英文第一個字母組合在一起為 「CAMEL」，正好與「駱駝」的英文名字相同而得名。「駱駝」評級方法，因其有效性，已被世界上大多數國家所採用。當前國際上對商業銀行評級考察的主要內容包括資本充足率及變化趨勢、資產質量、存款結構及償付保證、盈利狀況、人力資源情況等五個方面基本上未跳出美國、「駱駝」評級的框架。

「駱駝」評級體系的內容

「駱駝」評級體系的主要內容是通過對金融機構「資本的充足程度、資產質量、管理水平、盈利水平和流動性」等五項考評指標，採用五級評分制來評級商業銀行的經營及管理水平(一級最高、五級最低)。

「駱駝」評級體系的指標與考評標準

「駱駝」評級體系的分析涉及的主要指標和考評標準是：

第一，資本充足率(資本／風險資產)，要求這一比率達到6．5％～7％；

第二，有問題放款與基礎資本的比率，一般要求該比率低於15％：

第三，管理者的領導能力和員工素質、處理突發問題應變能力和董事會決策能力、內部技術控制系統的完善性和創新服務吸引顧客的能力；

第四，淨利潤與盈利資產之比在1％以上為第一、二級，若該比率在0～1％之間為第三、四級，若該比率為負數則評為第五級；

第五，隨時滿足存款客戶的取款需要和貸款客戶的貸款要求的能力，流動性強為第一級、流動性資金不足以在任何時候或明顯不能在任何時候滿足各方面的需要的分別為第三級和第四級。在上述基礎上如果綜合評級很滿意或比較滿意的則為第一級或第二級，不太滿意和不滿意的分別為第三級、第四級，不合格的為第五級。對一、二級銀行監管當局一般對其今後發展提出希望性的建議；對三級銀行監管當局要發出正式協議書、由被考評行簽署具體計劃和措施；對四、五級銀行監管當局則發出「勒令書」，命令銀行應該做什麼、必須做什麼和停止做什麼，這是一種最嚴厲的管理措施。

「駱駝」評級體系的特點

「駱駝」評級體系的特點是單項評分與整體評分相結金、定性分析與定量分析相結合，以評級風險管理能力為導向，充分考慮到銀行的規模、複雜程度和風險層次，是分析銀行運作是否健康的最有效的基礎分析模型。

駱駝評級體系的具體內容、指標與方法

(一)資本狀況(Capital Adequacy)

主要考察資本充足率，即總資本與總資產之比。總資本包括基礎資本和長期附屬債務。基礎資本包括股本金、盈餘、未分配利潤和呆賬準備金。

(二)資產質量(Asset Quality)

主要考察風險資產的數量；預期貸款的數量；呆賬準備金的充足狀況；管理人員的素質；貸款的集中程度以及貸款出現問題的可能性。

資產質量的評級標準：把全部貸款按風險程度分為四類，即正常貸款；不合標準貸款；有疑問貸款以及難以收回貸款。然後按如下公式計算：

資產質量比率=加權計算後的有問題貸款／5基礎資本

加權計算後的有問題貸款=不合標準貸款×20%+有問題貸款×50%+難以收回貸款×100％