銀行信用證

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銀行信用證是一個名詞術語。

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目錄

名詞解釋

銀行信用證是指銀行根據進口人的請求，給出口人開具的一種保證承擔支付貨款責任的書面憑證。在信用證內，銀行授權出口人必須在符合信用證所規定的條件下，以該行或其指定的銀行為付款人開具不得超過規定金額的匯票，並按規定隨附裝運單據，按期在指定地點收取貨物。

信用證通常不依附於買賣合同，銀行在審單時強調的是信用證與基礎貿易相分離的書面形式上的認證，同時信用證是憑單付款，一般不以貨物為準。只要單據相符，開證行就應無條件付款。

銀行信用證運作過程

銀行信用的運作過程是：

第一階段，國際貿易買賣雙方在貿易合同中約定採用信用證付款；

第二階段，買方向所在地銀行申請開證。開證要交納一定數額的信用證定金，或請第三方有資格的公司擔保。

第三階段，開證銀行按申請書中的內容開出以賣方為收益人的信用證，再通過賣方所在地的往來銀行將信用證轉交給賣方；賣方接到信用證後，經過核對信用證與合同條款符合，確認信用證合格後發貨。

第四階段，賣方在發貨後，取得貨物裝船的有關單據，可以按照信用證規定，向所在地銀行辦理議付貨款。

第五階段，議付銀行核驗信用證和有關單據合格後，按照匯票金額扣除利息和手續費，將貨款墊付給賣方。

第六階段，議付銀行將匯票和貨運單寄給開證銀行收賬，開證銀行收到匯票和有關單據後，通知買方付款。

第七階段，買方接到開證銀行的通知後，向開證銀行付款贖單。贖單是指向開證銀行交付除預交開證定金後的信用證餘額貨款。

銀行信用證的擔保作用

信用證在國際貿易中還提供擔保作用。國際貿易的買賣雙方簽訂了貨物買賣合同，雙方會在合同條款中選擇採用信用證的方法作為支付手段。通常買方向自己的開戶銀行申請開出信用證。在信用證擔保關係中，買方稱為「開證人」或「申請人」，銀行稱為「開證銀行」，而賣方稱為「受益人」。由於信用證是銀行提供的，所以，銀行從中提供了擔保作用：銀行一定會向賣方付款的。賣方發貨後，取得單證。賣方在開證銀行收到貨款，及時將單證交給銀行，銀行再將單證的貨權轉讓給買方。買方在申請銀行開出信用證時，向銀行交付了一定比例的保證金。當買方收到貨物時就要向銀行交付剩餘的款額。所以，從上述運作過程中，可以看出銀行提供了信用，信用證也是一種保證的合約。

銀行信用證的作用

銀行信用證的作用有多種：

一是擔保付款的作用：由於一國的賣方不了解另一國家的買方的信譽和支付能力，只有在先付貨款，或有銀行信用證的條件下才會發貨。因為買方銀行的信用提供了擔保。

二是融資作用：賣方在信用證到期前急需用款時，可以將該信用證質押從第三人處(或者銀行)取得貸款。買方也可以申請銀行墊款，提出信用。

三是便利作用：除了信用證有擔保付款和提供融資的服務外，還對買賣雙方有便利的作用。雙方的資信調查，對擔保登記或質押辦理，付款的安排等都被信用證簡化了。

信用證

信用證是指銀行依照申請人的申請開立的、對相符交單予以付款的承諾。我國信用證以人民幣計價，是不可撤銷的跟單信用證。按照付款期限，信用證可以分為即期信用證和遠期信用證。

信用證結算適用於銀行為國內企事業單位之間貨物和服務貿易提供的結算服務。信用證通常不依附於買賣合同，銀行在審單時強調的是信用證與基礎貿易相分離的書面形式上的認證，同時信用證是憑單付款，一般不以貨物為準。只要單據相符，開證行就應無條件付款。

信用證方式有三個特點：

1、信用證是一項自足文件（self-sufficient instrument）。信用證不依附於買賣合同，銀行在審單時強調的是信用證與基礎貿易相分離的書面形式上的認證；

2、信用證方式是純單據業務（pure documentary transaction）。信用證是憑單付款，不以貨物為準。只要單據相符，開證行就應無條件付款；

3、開證銀行負首要付款責任（primary liabilities for payment）。信用證是一種銀行信用，它是銀行的一種擔保文件，開證銀行對支付有首要付款的責任。