中國中小企業改制上市操作手冊2019
 |
《中國中小企業改制上市操作手冊2019》，上海市中小企業上市促進中心 著，出版社： 中國經濟出版社。
書籍對於人類原有很重大的意義，但，書籍不僅對那些不會讀書的人是毫無用處，就是對那些機械地讀完了書還不會從死的文字中引申活的思想[1]的人也是無用的。 —— 烏申斯基[2]
目錄
內容簡介
企業的改制上市是一項系統工程，無論是久居行業龍頭的企業,還是新興產業的朝陽企業，都必須嚴格遵循這項系統工程所特有的各項規定。
為了更有效地引導各行各業中小企業充分認識中國多層次資本市場，幫助企業了解改制上市的流程和條件，服務企業早日登陸資本市場的舞台，上海市中小企業上市促進中心編撰了《中國中小企業改制上市操作手冊2018》，內容涉及中國多層次資本市場體系概要、企業改制上市（掛牌）實務、證監會審核流程、IPO案例分析、政府部門辦事流程、股權激勵，以及紅籌企業回歸等。
作者介紹
上海市中小企業上市促進中心（以下簡稱「中心」）,是上海市經濟和信息化委員會直屬單位。
作為上海市中小企業公共服務平台，中心在市經信工作黨委和市經信委的領導下，以關注企業成長、助力企業發展、服務企業需求為宗旨，圍繞扶持政策、市場拓展、投融資對接等企業關注的熱點議題，舉辦系列公益實務講座，並搭建橋樑，促進企業與政府部門的有效溝通、與專業機構的深入合作，支持和引導本市優秀的成長型中小企業對接多層次資本市場，實現健康、快速發展。
目錄
第一章 資本市場概要
第一節 我國多層次資本市場建設概要/3
第二節 主板、中小板市場/4
第三節 創業板市場/8
第四節 科創板市場/11
第五節 場外交易市場/16
第六節 境外上市概述/24
第二章 改制上市(掛牌)概要
第一節 改制上市(掛牌)決策/51
第二節 上市地選擇/54
第三節 改制上市基本知識/58
第三章 改制操作實務
第一節 前期準備/73
第二節 確定改制方式/78
第三節 重點法律問題/86
第四節 資產評估/88
第五節 外商投資企業改制及上市/92
第四章 財務與稅收
第一節 財務規範/101
第二節 涉稅處理/113
第三節 2018年IPO審核財務與會計知識問答/119
第五章 股份公司成立及規範運作
第一節 創立大會/149
第二節 公司治理/152
第三節 規範運作/158
第六章 證監會審核流程
第一節 中國證監會發行監管部首次公開發行股票審核工作流程/165
第二節 中國證監會發行監管部再融資審核工作流程/169
第二節 中國證監會公開發行公司債券審核工作流程/172
第七章 IPO審核重點及失敗案例
第一節 主體資格/179
第二節 獨立性/182
第三節 規範運行/185
第四節 持續盈利能力/186
第五節 財務與會計/189
第六節 募集資金運用/192
第七節 信息披露和中介報告/193
第八章 政府部門辦事流程
第一節 股份有限公司工商設立登記程序/197
第二節 改制輔導/200
第三節 投資項目立項備案/202
第四節 建設項目核准與備案流程/204
第五節 上市環保核查與環評/209
第六節 合規性證明文件辦理/219
第九章 引進戰略投資者
第一節 戰略投資者的引入/223
第二節 對賭協議/235
第三節 公司估值/238
第十章 股權激勵
第一節 股權激勵概述/243
第二節 股權激勵模式/249
第十一章 紅 籌
第一節 紅籌架構概述/259
第二節 紅籌架構企業回歸的路徑選擇及主要方式/260
第三節 紅籌架構企業回歸所涉主要合規問題/267
第四節 紅籌架構企業回歸重組方案考慮因素/280
第五節 上市相關特殊關注事項/285
附 錄
附錄1 部分服務機構信息/291
附錄2 重點法律法規文件索引/299
附錄3 盡職調查內容清單/310
附錄4 國內各板塊功能定位及對發行人的要求/316
附錄5 拆除股權控制類紅籌架構流程4F/320
附件6 拆除協議控制類紅籌架構流程5F/323